「歯列矯正、医療費控除できなかった…」と諦める前に！やり直し＆申請の秘訣を徹底解説
「せっかく歯列矯正をしたのに、医療費控除ができなかった…」
「申請したのに認められなかったのは、なんで！？」
歯列矯正は高額な治療になることが多いので、医療費控除の対象になるか、いくら戻ってくるのか、とても気になりますよね。もし「医療費控除ができなかった」となると、がっかりしてしまう気持ち、よくわかります。
でも、ちょっと待ってください！もしかしたら、まだ諦める必要はないかもしれません。
今回は、「歯列矯正 医療費控除 できなかった」と悩んでいるあなたのために、医療費控除が認められない主な理由から、今からでもできる対処法、そして来年こそ確実に控除を受けるための申請のポイントまで、わかりやすく解説していきます。
なぜ？「歯列矯正の医療費控除ができなかった」主な理由
「歯の矯正は医療費控除になるか」という疑問を持つ方も多いですが、基本的には医療費控除の対象になります。しかし、「歯列矯正 医療費控除 対象外」となるケースや、申請方法に不備があって控除できなかった、ということもあります。
考えられる主な理由は以下の通りです。
1. 控除の対象にならないケースだった
医療費控除の対象となる歯列矯正は、「治療目的」の矯正治療です。
子ども（未成年者）の歯列矯正: ほとんどの場合、成長段階での噛み合わせの改善や歯並びの治療は、発育を阻害しないための治療目的とみなされるため、医療費控除の対象となります。「歯列矯正 医療費控除 何歳まで」と明確な年齢制限があるわけではありませんが、子どものうちは認められやすいです。
大人の歯列矯正: ここがポイントです。「医療費控除 大人の歯列矯正」の場合、「美容目的」とみなされると、医療費控除の対象外となります。例えば、「見た目をきれいにしたい」という理由だけでは認められにくい傾向があります。しかし、「噛み合わせが悪く、咀嚼（そしゃく）に問題がある」「顎関節症の治療のため」など、機能的な問題の改善を目的とした治療であれば、大人の歯列矯正でも医療費控除の対象になります。
もし控除できなかった理由が「美容目的と判断された」場合、残念ながらその年度の控除は難しいでしょう。
2. 医療費の合計額が基準額に満たなかった
医療費控除は、「その年の1月1日から12月31日までの間に支払った医療費の合計」が、一定の金額を超えた場合に適用されます。
原則として、10万円を超えた部分（所得が200万円未満の場合は、所得の5%を超えた部分）が控除の対象となります。
歯列矯正費用は高額ですが、もしその年に支払った医療費の合計（他の病院にかかった費用や薬代なども含む）がこの基準額に満たなかった場合、「歯列矯正 医療費控除 できなかった」となります。
3. 確定申告の書類に不備があった・必要な書類が揃っていなかった
領収書がない: 医療費控除には、医療機関や薬局から発行された領収書（原本）が必要です。「歯列矯正 医療費控除 領収書なし」では、原則として控除を受けることはできません。
交通費の記録がない: 医療費控除の対象には、通院のための交通費（公共交通機関利用分のみ）も含まれます。しかし、交通費の領収書がない場合や、メモなどの記録がないと認められません。
診断書がない: 大人の歯列矯正の場合、治療目的であることを証明するために、歯科医師の「診断書」の添付を求められることがあります。「歯列矯正 医療費控除 診断書なし」で申請した場合、税務署から追加提出を求められたり、認められなかったりすることがあります。
申請方法の間違い: 確定申告書への記入漏れや間違い、必要な書類の添付忘れなど、手続き上の不備があった場合も、控除が認められない原因となります。
4. 申請期間を過ぎてしまった
医療費控除は、対象となる年の翌年1月1日から5年間まで遡って申請することができます。「歯列矯正 医療費控除 何年前まで」という疑問はこれで解決です。しかし、この期間を過ぎてしまうと、残念ながら申請することはできません。
「医療費控除できなかった」と諦める前に！今からできること
もし上記の理由で控除できなかったとしても、まだ打つ手があるかもしれません。
対処法1：領収書や診断書を再確認・再取得する
「歯列矯正 医療費控除 領収書なくした」という場合でも、諦めるのはまだ早いです。
歯科医院に相談する: 領収書を紛失してしまった場合は、治療を受けた歯科医院に相談し、再発行が可能か、または「医療費控除の明細書」のような代替書類を発行してもらえるか確認してみましょう。再発行が難しい場合でも、支払いの記録が残っていれば対応してもらえることがあります。
診断書の確認: 大人の矯正で控除できなかった場合、治療目的を証明する診断書が不足していた可能性があります。治療を受けた歯科医師に、治療目的（機能改善など）を明記した診断書を発行してもらえるか相談してみましょう。
対処法2：過去に遡って申請する（5年以内ならOK！）
もし過去の年度（5年以内）の医療費控除ができていなかった場合、**「更正の請求」または「還付申告」**として、今からでも申請することができます。
還付申告: 会社員などで年末調整は済ませているが、医療費控除などの確定申告をしていない場合に行います。
更正の請求: すでに確定申告をしたが、申告内容に誤りや漏れがあり、税金を多く支払いすぎた場合に、改めて正しい額に訂正を求める手続きです。
必要書類を揃えて、管轄の税務署に相談してみましょう。「歯列矯正 医療費控除 遡って申告」は、過去の分を取り戻すチャンスです！
対処法3：他の医療費と合算する
歯列矯正費用だけで基準額に満たなくても、その年に支払った他の医療費と合算することで、医療費控除の対象になる可能性があります。
家族の医療費: 確定申告をする納税者本人だけでなく、生計を一つにする配偶者やその他の親族（子どもなど）の医療費も合算できます。
病院の診察代、薬代、入院費用、通院のための交通費（公共交通機関）、介護サービス利用料なども合算可能です。
「歯列矯正 医療費控除 交通費」も忘れずに含めましょう。タクシー代は原則認められませんが、電車やバスの運賃は認められます（領収書がない場合でも、日付や経路、運賃をメモしておけばOKです）。
今後「歯列矯正の医療費控除」を確実に受けるためのポイント
来年以降、またはこれから歯列矯正を始める方が「歯列矯正 医療費控除 できない」と後悔しないために、以下のポイントを押さえておきましょう。
1. 領収書は必ず保管！
これが鉄則です。歯科医院で治療費を支払った際は、必ず領収書を受け取り、大切に保管しましょう。デンタルローンを利用している場合も、ローン会社からの領収書や契約書などを保管しておきましょう（「歯列矯正 医療費控除 デンタルローン」も対象になりますが、ローンの支払いが確定した年ではなく、ローン契約が成立し、医療機関に費用が支払われた年が対象です）。
2. 治療目的であることを確認＆診断書を依頼する
大人の歯列矯正の場合、治療を開始する前に、**歯科医師に「治療目的（機能改善など）」であることを確認し、必要であれば診断書の発行を依頼しておきましょう。**これにより、税務署での確認がスムーズになります。
3. 確定申告の準備は早めに！
「歯列矯正 医療費控除 いつ申請」: 対象となる年の翌年2月16日から3月15日までの確定申告期間中に申請します。しかし、還付申告であれば1月1日から申請可能です。早めに準備を始めれば、書類の不備なども解消しやすいです。
必要書類の確認: 医療費控除には、医療費控除の明細書（または医療費通知）、源泉徴収票（会社員の場合）、マイナンバー関連書類などが必要です。「医療費控除 矯正 何が必要」と不安な場合は、国税庁のウェブサイトで最新の情報を確認するか、税務署に問い合わせてみましょう。
交通費の記録: 通院日、利用した交通機関、区間、運賃をメモに残しておくとスムーズです。
4. 毎年申請する（分割払いの場合も）
歯列矯正の費用を分割で支払っている場合、「歯列矯正 医療費控除 いつ」の疑問ですが、支払った年に申請できます。例えば、3年にわたって費用を支払った場合は、3回に分けて医療費控除の申請が可能です。年間の合計額が10万円を超えるように、計画的に支払いをするのも賢い方法です。
まとめ：「諦めない気持ち」が還付金につながる！
「歯列矯正 医療費控除 できなかった」と一度はがっかりしたかもしれませんが、原因を特定し、適切な手続きを踏めば、還付金を受け取れる可能性は十分にあります。
大切なのは、正しい知識と、諦めない気持ちです。不明な点があれば、管轄の税務署や税理士に相談してみるのも良いでしょう。
これを機に、あなたも賢く医療費控除を利用して、納得のいく歯列矯正ライフを送ってくださいね！